¿Qué obligaciones tienen los autónomos?

 
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Si quieres iniciar tu aventura empresarial, conocer de antemano qué obligacionestienen los autónomos, te ayudará no sólo a saber a qué te enfrentarás una vez te des de alta, sino también a tener una mayor organización. Aún así, vemos como a muchos autónomos al final siempre presentan el trimestre a última hora, o tienen una mala planificación de sus gastos. En Txerpa Gestoría Onlinequeremos ayudarte a que tengas muy presente todas las obligaciones que tendrás como autónomo, una vez te des de alta en el Régimen Especial de Trabajadores de Autónomos de la Seguridad Social (RETA) y en el Censo de Empresarios y Retenedores de Hacienda. Con este post queremos conseguir que Hacienda o la Seguridad Social no te pillen desprevenido. Ten en cuenta que aquí los despistes te pueden resultar muy caros y no es una manera de hablar, pues nos referimos a sanciones de las diferentes Administraciones Públicas. Toma nota, ¡porque son bastantes cosas!

Facturas de venta:

Una de las primeras obligaciones de los autónomos es aprender a emitir facturas y registrarlas en tus Libros de IVA. Te convertirás en lo que Hacienda denomina 'sujeto pasivo'. Una manera de decirte que estarás obligado a emitir factura de cada venta que hagas de productos o servicios. Pero el truco aquí estará en aprender a facturar bien, aplicando los impuestos que correspondan en cada momento (IVA e IRPF), dependiendo del tipo de venta que realices, a quién y dónde sea consumido tu producto o servicio. Si realizas venta de diferentes productos o servicios, sobre todo si vendes online, lo mejor es que consultes con tu asesor fiscal ante cualquier duda. Si eres cliente de Txerpa, recuerda usar nuestro chat para comunicarte directamente con tu asesor asignado. 

Es muy importante que tengas en cuenta que hay determinas actividades que están exentas de IVA, por lo que no tendrás que aplicar este impuesto a tu factura, o que las facturas intracomunitarias también se realizan de una manera diferente. Y por supuesto, ya que incluyes IVA en tu factura, cuando tu cliente te pague, recuerda que ese dinero no es tuyo, sino que tendrás que ingresárselo a Hacienda llegado el trimestre. 

En cuanto al IRPF, estás obligado como autónomo a incluir el porcentaje que te corresponda en cada momento. Si eres nuevo autónomo profesional, recuerda que puedes aplicar el 7% de retención, durante tu primer año como autónomo, así como los dos ejercicios fiscales siguientes. 

Ten muy en cuenta también el siguiente artículo:

¿Cuándo tengo que enviar la factura a mi cliente?

 

Facturas de compra:

Una vez te des de alta como autónomo, jamás volverás a comprar como antes. A partir de ese momento, todo lo que compres será para ti sinónimo de posible deducción de IVA, o gasto desgravable en concepto de IRPF. Además, nunca más comprarás sin pedir factura. Si no tienes el documento que acredite y justifique tu compra, no podrás conseguir la deducción. Sí es cierto que hay gastos que puedes desgravar en concepto de IRPF sin necesidad de tener la factura registrada, pero créenos, son los menos.  

Cuando tengas tu factura de compra, regístrala en tu contabilidad. Si además recibes una factura de un autónomo con retención, díselo a tu asesor porque estarás obligado a presentar un nuevo modelo fiscal cuando llegue el trimestre. En concreto el 111, ya que tú serás el encargado de ingresar a Hacienda ese dinero que tu proveedor ha retenido en la factura, en concepto de IRPF. 

A la hora de registrar en tu contabilidad tus facturas de gastos, infórmate bien de todo el IVA que podrás deducir de tus compras, así como de todos los gastos que tengas que serán desgravables en el Impuesto de la Renta. No incluyas todo lo que te parezca, porque Hacienda podrá después reclamarte el dinero, por considerar por ejemplo que ese gasto no está realmente conectado a tu negocio al 100%. Puedes ver un claro ejemplo AQUÍ

 

Presentación trimestral y anual de impuestos:

Tener bien presente el calendario fiscal será una de tus principales obligaciones como autónomo. Enero, abril, julio y octubre no volverán a ser cuatro meses más del año. A partir de ahora serán sinónimo de trimestres y estarán relacionados con una palabra que cobrará también un nuevo significado para ti: modelos.

Cuando eres autónomo, tienes que informar a Hacienda de todo, absolutamente todo lo que haces. A través de diferentes modelos de autoliquidación trimestrales, irás indicando a la Agencia Tributaria todo lo que ganas, lo que gastas, a quién le compras, cuánto, dónde has vendido, si tienes alquiler, si tienes trabajadores, etc.

Pero es que además, muchas veces tendrás que presentar en enero las llamadas declaraciones informativas anuales, que son simplemente un resumen de diferentes aspectos de tus actividades. Con estas declaraciones, Hacienda cuadra datos y comprueba que no has intentado engañarle en nada. Muchas veces puedes simplemente cometer una equivocación involuntaria, registrando por ejemplo una factura con algún mínimo error, que te reclamarán posiblemente solicitándote que detectes el error y lo subsanes. Haznos caso, arréglalo cuanto antes. 

Cómo presentar el trimestre de autónomos paso a paso

 

Por eso es muy importante que:

- tengas preparado los trimestres de antemano, para prevenir cualquier incidente. Trabaja de manera organizada para no presentar los trimestres de manera acelerada. Esto suele llevar a errores. Sigue nuestros consejos para tener el trimestre listo antes de tiempo haciendo click AQUÍ

- infórmate bien de los modelos de autoliquidación trimestrales que estás obligado a presesentar según tu actividad como autónomo, así como de las declaraciones informativas anuales. 

- ve separando de tu liquidez el dinero correspondiente a IVA y retenciones de proveedores, de cara a la llegada del trimestre. Si confeccionas tus modelos de autoliquidación pronto, sabrás cuánto tienes que pagar a Hacienda, por lo que estarás más preparado. En el caso de que no tuvieras dinero suficiente para efectuar el pago antes del día 15 (si lo domicilias) ó 20, recuerda que puedes solicitar el aplazamiento del ingreso

Olvídate del borrador de la Renta:

Desde la campaña de la Renta 2016, Hacienda incorporó de manera definitiva el nuevo programa Renta WEB. Un nuevo sistema para realizar tu declaración anual totalmente online. Claro que como autónomo tienes derecho a tener tu borrador, pero no incluirá todos tus datos como autónomo. Como consecuencia, tendrás que confeccionar la Renta tú mismo. Si tienes intención de ir a tu oficina de la Agencia Tributaria para hacer la Renta también puedes desestimar ya esa idea, porque los funcionarios no suelen realizar Rentas de autónomos, por su complejidad. De ahí que muchos autónomos acudan a las asesorías fiscales para poder hacerlo.

¿Todos los autónomos tienen la obligación de presentar la Declaración de la Renta? La respuesta es complicada. En realidad no, pero las condiciones para no presentarla son tan limitadas, que prácticamente todos los trabajadores que realizan algún trabajo como autónomo a lo largo del año la acaban presentando. 

Paga puntualmente tu cuota de autónomo:

La cuota de autónomo que pagarás a la Seguridad Social se convertirá en uno de tus principales gastos fijos. Págala de manera religiosa y puntual, o de lo contrario serás sancionado con un recargo del 20%, aunque te retrases en pagar tan solo un día. Por eso hemos querido incluirlo en este listado de obligaciones de autónomos, ya que es muy aconsejable que tengas siempre dinero para hacer frente el cobro mensual de la cuota en la cuenta bancaria en que hayas domiciliado el pago. 

Si te pasaras de plazo, puedes pagar desde la web de la Seguridad Social con tarjeta

Relación con los clientes:

Además de cumplir las fechas que has prometido, tener detalles con tus clientes y todos esos consejos que se suelen dar para tener buen trato con tus clientes, aumentando así tu buena reputación como autónomo, queremos hablarte de un aspecto de esta relación que tendrás que tener en cuenta de cara a pagar tus impuestos trimestrales.

Ten en cuenta que cuando tu cliente tarda en pagarte tu factura, no solo sufres problemas económicos a la hora de hacer frente a tus gastos comunes. También sufrirás a la hora de hacer frente a tus impuestos trimestrales, puesto que una vez has emitido la factura, queda registrada en tu contabilidad y Hacienda te reclamará el dinero del IVA. 

Por eso es muy importante que tengas dos cuestiones bien presentes:

el tiempo máximo de pago de la factura está establecido por ley: antes incluso de comenzar el trabajo, es aconsejable que dejes cerrado con tu cliente cuándo va a pagarte. Tienes obligaciones como autónomo, pero también derechos. 

qué pasa con las facturas de venta que no cobro, una vez llegado el trimestre. Como Hacienda te reclamará el dinero, reserva aparte todo el dinero correspondiente a IVA repercutido. 

- si no tienes dinero para pagar el IVA trimestral, puedes solicitar un aplazamiento del pago

Por eso, tal y como te aconsejamos en nuestro calendario para autónomos, lo mejor es que el mes anterior al trimestre vayas reclamando facturas impagadas y enviando todas las facturas pendientes a tus clientes, para así agilizar los pagos. 

Márcate objetivos y analiza bien tu contabilidad:

Cualquier persona debe tener presente sus gastos e ingresos, pero cuando eres autónomo, se convierte en una obligación. Además, al menos dos veces al año deberías hacer un estudio general de tus cuentas. Normalmente enero es un buen mes para marcarte tus objetivos como autónomo y septiembre, tras las vacaciones de verano, suele ser un mes óptimo para hacer balance anual de cara a la recta final del ejercicio. 

Cuida tu imagen en redes sociales:

Al ser autónomo, una de tus obligaciones será cuidar tu imagen en redes. Generar una buena reputación online puede hacerte conseguir nuevos clientes. No hace falta que estés en todos los canales habidos y por haber. Estudia en qué redes sociales pueden encontrarse tus clientes potenciales, así como la red con la que mejor partido puedes sacar, teniendo en cuenta tus productos, para así elegir las mejores redes sociales para estar como autónomo

Además, cuida mucho tu tono a la hora de relacionarte con los usuarios. Ten cohererencia en tus publicaciones y, sobre todo, sé constante. 

Es también muy importante que desarrolles tu creatividad como empresario. En el calendario verás que te hemos dado varias ideas, para que prepares con previsión suficiente varias campañas promocionales a lo largo del año. Piensa cómo puedes sorprender a los usuarios para conseguir aumentar tus ventas, controlando por supuesto siempre tu margen de beneficios. 

¡Pensamos que no se nos olvida nada! ¿Tienes alguna obligación de autónomos en mente y no la ves en este sumario? Cuéntanosla dejando tu comentario ¡y ayuda a otros autónomos que están empezando! 

Y si buscas asesoría con facturación online incorporada, ¡prueba Txerpa gratis sin límite de tiempo! Puedes empezar desde ya registrándote gratis en el siguiente banner. O si lo prefieres escríbenos a info@txerpa.com y te explicaremos cómo podemos ayudarte. Tu asesor fiscal siempre cerca con Txerpa 😉 .

 
MARTA BERMÚDEZ